Ressources humaines et financières

En 2009-2010, l'UQAM a démontré sa capacité d’intensifier sa contribution à la société en respectant un cadre budgétaire rigoureux et responsable.

Deux éléments importants ont ressorti de l'exercice financier 2009-2010, correspondant à la première année du Plan de retour à l'équilibre 2009-2016 approuvé par le gouvernement du Québec le 7 juillet 2010:

  • le respect par l'Université de ses engagements financiers;
  • l'amélioration de sa situation financière avant l'application des principes comptables généralement reconnus (PCGR).

Sur un budget de fonctionnement d'environ 354 M$, le déficit réel de 13,6 M$ en 2009-2010 a été inférieur à la cible visée de 16,7 M$. Ces résultats ont permis à l'UQAM de réaliser des projets essentiels:

  • la consolidation d'espaces nécessaires à la suite de la croissance de la population étudiante et de l’arrivée de nouveaux professeurs;
  • la mise en place de projets de sécurité physique et informatique;
  • la création de certaines réserves pour le développement des systèmes informatisés de gestion.

À la lumière des résultats de cette première année du Plan de retour à l'équilibre, l'UQAM a démontré ainsi sa capacité d’intensifier sa contribution à la société en respectant un cadre budgétaire rigoureux et responsable.

Ressources humaines

En 2009-2010, l’Université a relancé le processus de renouvellement du corps professoral en embauchant 59 nouveaux professeurs.

L’UQAM et le Syndicat des étudiant-e-s employé-e-s ont signé les deux conventions collectives applicables aux étudiants travaillant à l’Université. Cette entente, valable jusqu’au 31 décembre 2013, assurera la parité des salaires et des avantages sociaux, avec ce qui est consenti dans des établissements comparables, tout en préservant la souplesse dans l’application des deux conventions collectives.

Par ailleurs, le Conseil d’administration de l’UQAM a adopté le projet de réaménagement de la direction de l’Université pour arrimer la structure de l’équipe de direction en cohérence avec la réalisation des objectifs du Plan stratégique 2009-2014. C’est dans cette perspective que l’Université a créé un poste de vice-rectrice au Soutien académique et à la vie étudiante au sein du Vice-rectorat à la vie académique, ainsi que le Vice-rectorat aux affaires publiques et aux relations gouvernementales et internationales. Ce réaménagement a été réalisé sans dépense supplémentaire grâce à la suppression de postes.

Situation financière

Résultats de l’UQAM consolidés avec la Téluq

À l'instar des autres universités, l'UQAM et Télé-université ont dû, rétroactivement au 1er juin 2009, appliquer les normes liées aux PCGR.  Ainsi, les soldes de fonds de l'exercice 2008-2009 ont dû être corrigés afin de tenir compte des avantages sociaux futurs (vacances, régimes de retraite, congés de maladie, etc.) comme si l'établissement devait fermer ses portes à la fin de l'exercice financier.  Par la suite, chaque année, nous devrons tenir compte des variations des avantages sociaux futurs.

Fonds de fonctionnement au 31 mai 2010 et au 31 mai 2009

Les résultats consolidés de l'exercice 2009-2010, compte tenu des résultats financiers positifs de la Téluq, présentent un excédent des produits sur les charges avant subvention non récurrente légèrement inférieur à l'exercice précédent. L'augmentation des produits de 376 292$ à 403 424$ indique une croissance de la clientèle étudiante. La portion des charges liées à l'enseignement et la recherche passant de 58,3% à 62,9%, doublée d'une diminution des charges liées à d'administration confirment la mission première de l'établissement et les efforts de gestion.

 


2010

2009

PRODUITS
(en milliers de dollars)

000$

%

000$

%

Subventions gouvernementales

285 413

70,7

261 989

69,6

Droits de scolarité

62 326

15,4

60 042

16,0

Autres revenus

55 685

13,8

54 261

14,4

TOTAL des produits

403 424

100,0

376 292

100,0


2010

2009

CHARGES
(en milliers de dollars)

000$

%

000$

%

Enseignement et recherche

238 473

62,9

203 388

58,3

Recherche subventionnée

5533

1,5

4024

1,2

Services à la collectivité

5532

1,5

6583

1,9

Bibliothèques

14 614

3,9

12 879

3,7

Audiovisuel

4773

1,3

4633

1,3

Informatique

13 063

3,4

13 222

3,8

Administration

46 967

12,4

51 105

14,6

Terrains et bâtiments

32 378

8,5

31 660

9,1

Services aux étudiants

9221

2,4

9060

2,6

Entreprises auxiliaires

7772

2,0

7875

2,3

Animaleries

689

0,2

638

0,2

Avantages sociaux futurs

(354)

(0,1)

(910)

(0,3)

Intérêts sur les emprunts

435

0,1

4825

1,4

Biens sous le seuil de capitalisation

174

0,0

 

TOTAL des charges

379 271

100,0

348 981

100,0

 


2010

2009

EXCÉDENT (insuffisance) des produits par rapport aux charges avant subvention non récurrente

24 153

 


27 311

 


Subvention non récurrente découlant de l'application des PCGR

11 656

 

 

EXCÉDENT (insuffisance) des produits par rapport aux charges après subvention non récurrente

35 809

 

27 311

 

+ Solde de fonds au début de l'exercice

(154 932)

 

(61 065)

 

Redressement des exercices antérieurs (avantages sociaux futurs, vacances et maladie à payer, effets à recevoir)

 

(89 164)

 

Virement interfonds (fonds d'immobilisation)  pour acquisitions futures

(34 849)

 

(32 014)

 

SOLDE de fonds à la fin de l'exercice

(153 972)

 


(154 932)

 


Fonds avec restrictions au 31 mai 2010 et 31 mai 2009

Les produits du Fonds avec restrictions ont atteint un niveau supérieur à 62 M$, soit une progression de 6% par rapport à 2008-2009. À la suite de l'application des PCGR, ne sont présentés aux Fonds avec restriction que les produits et les charges réalisés au cours de l'exercice. Les produits consacrés à la recherche, non encore dépensés à la fin de l'exercice, sont dorénavant présentés en apports reportés au bilan, ce qui explique le solde du Fonds à -0-.

 


2010

2009

PRODUITS
(en milliers de dollars)

000$

%

000$

%

Subventions du gouvernement du Québec

17 110

27,27

17 109

28,95

Subventions du gouvernement du Canada

30 536

48,66

26 091

44,15

Autres produits

15 105

24,07

15 896

26,90

TOTAL des produits

62 751

100,0

59 095

100,0

 


2010

2009

CHARGES
(en milliers de dollars)

000$

%

000$

%

Enseignement et recherche

4

0,01

11

0,02

Recherche subventionnée

56 885

93,5

54 264

93,72

Services à la collectivité

3709

6,1

3366

5,81

Autres charges

232

0,38

258

0,45

TOTAL des charges

60 830

100,0

57 899

100,0

EXCÉDENT (insuffisance) des produits par rapport aux charges

1 921

 


1 196

 


+ Solde de fonds au début de l'exercice

 

46 645

 

Redressement des exercices antérieurs (subvention à recevoir, apports reportés)

 

(46 645)

 

Virement interfonds (fonds d'immobilisation)  pour acquisitions futures

(1921)

 

(1196)

 

SOLDE de fonds à la fin de l'exercice

0

 


(0)

 


Fonds des immobilisations au 31 mai 2010 et 31 mai 2009

Le solde du Fonds des immobilisations a été diminué de 257 M$ en 2008-2009 pour refléter les nouvelles normes comptables et présenter les sommes affectées aux immobilisations au bilan. Mis à part les travaux en cours, l'UQAM a investi plus de 6 M$ en immobilisations au cours de l'exercice 2009-2010. Le Complexe des sciences a été complètement remboursé.

 


2010

2009

PRODUITS
(en milliers de dollars)

000$

%

000$

%

Subventions gouvernementales

7927

25,2

5716

20,6

Apports reportés

22 333

71,1

17 923

64,5

Produits provenant d'une fiducie

(404)

(1,3)

1434

5,2

Autres produits

1556

5,0

2717

9,8

TOTAL des produits

31 412

100,0

27 790

100,0

 


2010

2009

CHARGES
(en milliers de dollars)

000$

%

000$

%

Intérêts sur les emprunts

13 716

28,4

14 417

27,0

Perte nette sur la cession d'immobilisations

3936

7,4

Amortissement

34 168

70,8

35 007

65,6

Autres produits

365

0,8

18

0,0

TOTAL des charges

48 250

100,0

53 378

100,0

EXCÉDENT (insuffisance) des produits par rapport aux charges

(16 838)

 


(25 588)

 


Solde de fonds au début de l'exercice avant application des nouvelles normes comptables

139 421

 

388 913

 

Application des nouvelles normes comptables  — Apports reportés

 

(257 114)

 

Virement interfonds pour acquisitions futures

36 770

 

33 210

 

SOLDE de fonds à la fin de l'exercice

159 353

 


139 421