Résultats financiers

L'UQAM a été en mesure de respecter, pour la troisième année consécutive, son Plan de retour à l'équilibre budgétaire. Excluant les résultats de la TÉLUQ, le déficit anticipé de 12,6 M$ au plan se solde par un déficit après virements de 12,5 M$ au Fonds de fonctionnement et le solde de fonds négatif de 150,2 M$ demeure à l'intérieur des paramètres du Plan de retour à l'équilibre budgétaire. Un élément important de cette réussite est la hausse du nombre des étudiants à temps complet ou à temps plein (EETP), tous cycles confondus, qui s’avère de beaucoup supérieur aux prévisions du plan.

À l’instar des cinq dernières années, l'année financière 2011-2012 est une année atypique. Elle a été ponctuée par des mouvements étudiants qui ont perturbé la session d'hiver 2012, générant des fluctuations de revenus et de dépenses, dont les répercussions se feront aussi sentir dans l'exercice subséquent.

Un plan directeur immobilier a été élaboré afin de répondre aux besoins des unités académiques à la suite de l’augmentation des inscriptions étudiantes et du nombre de professeurs. Ce plan, évalué à 25 M$, comporte une réserve atteignant 21,3 M$, dont 1,7 M$ ont été mis de côté au cours du présent exercice financier. De la même façon, ont été mis en réserve 10,8 M$ pour la réalisation d'un plan directeur des technologies de l’information, portant ainsi la réserve de ce projet à 16,8 M$, ainsi que 3,6 M$ pour l'amélioration du réseau sans fil. Avec ces trois réserves, les principaux risques financiers liés aux investissements sont pris en compte au fur et à mesure que les ressources financières le permettent.

À la lumière de ces résultats, l’UQAM a eu raison de miser, dans son plan de relance, sur le développement et non sur un plan de compression budgétaire. Elle remplit ainsi une mission essentielle dans la société et dispose des moyens appropriés pour poursuivre son développement académique.

Résultats de l’UQAM consolidés avec la TÉLUQ

Fonds de fonctionnement au 30 avril 2012 et au 30 avril 2011

En 2011, le ministère de l’Éducation, du Loisir et du Sport a ramené l’année universitaire au 30 avril, ce qui rend difficilement comparables les résultats avec l’année précédente, qui était de 11 mois. Toutefois, on peut constater que l’excédent des produits sur les charges est de 23,2 M$ avant les autres produits et les virements au solde de fonds, comparativement à 29,7 M$ l’année précédente.

Un montant de 35,3 M$ a été transféré au Fonds des immobilisations parce que certains biens financés par une subvention de fonctionnement doivent être capitalisés sur le plan comptable (notamment mobilier, appareillage, outillage et biens informatiques) pour environ 11,5 M$, certains projets autofinancés doivent être remboursés par le Fonds de fonctionnement pour environ 7,7 M$ et un montant total d’environ 16,1 M$ a été mis de côté pour des projets futurs essentiels pour lesquels aucun financement n’avait pu être attribué, tous liés à des projets académiques tels que le Plan directeur immobilier, destiné à offrir les espaces nécessaires à tous les départements académiques, et le Plan directeur des technologies de l’information.

Fonds avec restrictions au 30 avril 2012 et au 30 avril 2011

Les produits du Fonds avec restrictions ont atteint cette année un niveau supérieur à 61 M$. Ramenées sur une période de 12 mois, les sommes consacrées à la recherche en 2011 seraient comparables. Les charges, quant à elles, ont légèrement augmenté. On peut donc conclure à la stabilité de ce fonds. Nous rappelons que, à la suite de l'application des principes comptables généralement reconnus, ne sont présentés au Fonds avec restrictions que les produits et les charges réalisés au cours de l'exercice. Les produits perçus à la recherche, mais non encore dépensés à la fin de l'exercice, sont dorénavant présentés en apports reportés au bilan.

Fonds des immobilisations au 30 avril 2012 et au 30 avril 2011

L’Université a investi près de 37 M$ en acquisitions d’immobilisations, principalement en améliorations majeures aux bâtiments, en équipements spécialisés et en développement informatique, en plus de créer des réserves pour les prochains projets. Rappelons qu’au cours de l’exercice financier 2011-2012, le gouvernement a respecté ses engagements de tenir l’UQAM indemne des conséquences financières de l’Îlot Voyageur.